Placement
SCPI : l’investissement en démembrement
Les SCPI offrent un cadre intéressant pour profiter du rendement de l’immobilier sans supporter les inconvénients d’un placement en direct dans la pierre. Stratégie originale peu connue, les parts SCPI peuvent être investies en démembrement de propriété.
Décryptage
Lire la suiteSuccession
SCI familiale : atouts de gestion et de transmission de patrimoine
Pour réaliser envisager la transmission de son patrimoine immobilier, acheter une résidence secondaire ou faire un investissement locatif à plusieurs, le recours à la SCI est souvent indiqué.
Dossier
Lire la suiteFiscalité
La flat tax décryptée
Dividendes, plus-values, intérêts, assurance-vie : point pratique sur le prélèvement forfaitaire unique et l’option pour le barème progressif.
Décryptage
Lire la suiteSuccession
Des héritiers lésés par la loi californienne
Il est possible de remettre en cause la règle de la réserve héréditaire dans le cas d’une succession opérée à l’étranger.
Actus
Lire la suiteImmobilier
Immobilier : bilan et perspectives
Des transactions records, un marché fluide, un prix soutenu : la dynamique amorcée en 2015 dans le marché de l’immobilier ne faiblit pas.
Actus
Lire la suiteImmobilier
Propriétaire, comment réviser un loyer ?
Le loyer peut être révisé annuellement en fonction de l’indice de référence des loyers (IRL), ou ponctuellement s’il est sous-évalué ou si des travaux d’amélioration on été effectués. Etat des lieux de vos droits.
Actus
Lire la suiteSuccession
Accepter ou renoncer à une succession : des règles facilitées depuis le 1er novembre
Depuis le 1er novembre, certaines démarches qui pèsent sur les héritiers sont rendues plus simples. Acceptation à concurrence de l’actif net, renonciation, ou encore entrée en possession du légataire universel : les procédures ont été allégées.
Actus
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Comprendre les règles d’encadrement des loyers à Paris
Immobilier
Pour les propriétaires immobiliers de biens situés en zones soumises à un encadrement du loyer, la fixation du loyer obéit désormais à des règles précises. Revue des mesures applicables.
Décryptage
Successions internationales : des règles harmonisées
Succession
Les règles successorales applicables aux non résidents s’harmonisent mais il subsiste des incertitudes sur le volet fiscal.
Décryptage
Les revenus du capital : une flat tax à 30 %
Fiscalité
Le projet de loi de Finances pour 2018 prévoit de nombreuses évolutions de la fiscalité personnelle. Réforme de l’ISF, taxation des revenus du capital, prorogation du Pinel etc…, ces mesures, non encore adoptées, pourraient impacter les choix d’investissement à venir. Focus sur les principales mesures proposées et qui seront discutées à l’automne par les parlementaires.
Actus
L’ISF laisse place à l’IFI, centré sur le patrimoine immobilier
Fiscalité
Le projet de loi de Finances pour 2018 prévoit de nombreuses évolutions de la fiscalité personnelle. Réforme de l’ISF, taxation des revenus du capital, prorogation du Pinel etc…, ces mesures, non encore adoptées, pourraient impacter les choix d’investissement à venir. Focus sur les principales mesures proposées et qui seront discutées à l’automne par les parlementaires.
Actus
Immobilier : vers une flambée des prix ?
Immobilier
Le marché de l’immobilier affiche son dynamisme en France et en Région. Les transactions sont nombreuses et les prix des grandes villes sont nettement en hausse.
Actus
Préparez votre retraite avec l’assurance-vie
Retraite
A l’heure ou l’assurance-vie est moins appréciée par les épargnants, elle représente toujours un instrument incontournable d’une stratégie patrimoniale de préparation de retraite.
Actus
Expatriés : pensez au testament international
Succession
Pour vous assurer de la validité de votre testament dans plusieurs Etats, vous pouvez rédiger un testament international.
Fiche pratique
Nu-propriétaire d’immeuble : le sort des dépenses de grosses réparations
Fiscalité
La loi de Finances pour 2017 a modifié la prise en compte fiscale des travaux de grosses réparations supportées par les nus-propriétaires d’immeubles.
Actus
Comment rechercher un testament ?
Succession
Au décès d’une personne, la loi permet de connaître l’existence d’un testament éventuel mais pas son contenu, sauf à y être mentionné.
Décryptage
Assurance-vie : attention aux primes excessives
Succession
Si l’assurance-vie constitue un outil idéal de transmission patrimoniale, son usage reste encadré et les primes versées sur ce contrat d’assurance-vie ne doivent pas être exagérées par rapport aux facultés contributives du titulaire de ce contrat.
Décryptage
Comment gérer ses moins-values sur titres ?
Fiscalité
Le contribuable est libre de choisir les plus-values sur lesquelles imputer les moins-values disponibles. Toutefois, Bercy vient d’indiquer qu’il doit en priorité imputer les moins-values de l’année, avant d’utiliser celles qui sont en report.
Actus
Assurance-vie : l’intérêt d’ouvrir un contrat au nom de son enfant mineur
Succession
Parents et grands-parents peuvent ouvrir un contrat d’assurance-vie au nom de leur enfant ou petit enfant mineur. Ils le dotent ainsi d’une épargne dont il pourra disposer à sa majorité, dans des conditions fiscales favorables.
Décryptage
Résidence principale : exonération de la plus-value et délai de vente
Fiscalité
Les juges viennent de considérer qu’un délai de 22 mois entre la mise en vente du bien et sa vente n’écarte pas le bénéfice de l’exonération de la plus-value sur résidence principale, si les circonstances le justifient.
Actus
Retraite à l’étranger : quelle imposition en France ?
Retraite
Des retraités installés à l’étranger peuvent être considérés comme fiscalement imposables en France.
Actus
Prêt familial : attention à la donation déguisée
Succession
L’administration fiscale n’est pas liée par la qualification que des contribuables donnent à une opération patrimoniale. Ainsi elle peut requalifier un prêt en donation déguisée en vertu de la procédure de l’abus de droit et en tirer toutes les conséquences fiscales.
Actus
Accessibilité des locaux : les obligations se renforcent
Exercice libéral
Les règles relatives à l’accessibilité des locaux aux personnes handicapées imposent aux établissements concernés de nouvelles normes. La tenue d’un registre d’accessibilité permet de faire le point sur le respect de ces normes.
Actus
Les atouts de la location meublée touristique
Immobilier
Si la location saisonnière permet d’optimiser le rendement de son bien immobilier, le législateur en a durci les conditions d’exploitation.
Décryptage
Comment protéger son patrimoine d’un abus de faiblesse ?
Prévoyance
Avec l’âge et l’isolement, croit le risque d’être victime d’un abus de faiblesse. Plusieurs outils juridiques peuvent être mis en place à l’avance pour s’en prémunir ou protéger un proche vulnérable.
Décryptage
Transmission de patrimoine : du nouveau pour la donation-cession de titres
Succession
La donation-cession avec réserve d’usufruit permet de transmettre un portefeuille de valeurs mobilières en optimisant sa fiscalité, à condition que l’opération conduise à un réel dessaisissement des parents donateurs. La justice valide la donation lorsque les parents se réservent un quasi-usufruit qui n’est assorti d’aucune garantie.
Actus
Litiges fiscaux : saisir le médiateur de Bercy
Fiscalité
Depuis 15 ans, tout contribuable peut soumettre son litige fiscal au médiateur du Minefi. Celui-ci intervient indépendamment de la procédure contentieuse et propose, le cas échéant, une solution en équité.
Actus
Les bonnes performances de la pierre papier en 2016
Placement
Avec une collecte record de 5,562 milliards d’euros en 2016, les SCPI continuent d’offrir de bons rendements, même en deçà de 5 %, comparativement aux placements à capital garanti.
Actus
Assurance emprunteur : feu vert pour la résiliation annuelle
Banque
Les droits des souscripteurs de prêt immobilier viennent d’être améliorés : la résiliation annuelle est désormais possible à chaque date d’anniversaire du contrat. Progressivement, les règles qui entourent l’assurance emprunteur et sa résiliation s’assouplissent. Libre choix de l’assurance emprunteur Depuis 2010 grâce à la loi Lagarde, les emprunteurs peuvent choisir librement l’assurance de leur crédit immobilier. […]
Actus
Le rachat d’assurance-vie : quelle taxation ?
Retraite
Contrairement aux idées reçues, les fonds déposés sur un contrat d’assurance-vie sont disponibles à tout moment. Et seule la part du gain est imposable. En revanche, le niveau de taxation varie selon l’ancienneté du contrat : il est préférable d’attendre que le contrat ait huit ans pour procéder à des prélèvements.
Décryptage
Faut-il transmettre des biens ou des liquidités ?
Succession
En construisant leur patrimoine, les parents pensent à leurs enfants et se projettent dans la transmission. Mais que donner ? Les enfants ont-ils davantage besoin de liquidités ou des biens en nature ?
Décryptage
Location saisonnière : les nouvelles règles fiscales
Fiscalité
La loi de Finances rectificative pour 2016 modifie la taxation des revenus tirés des locations sur les plateformes du type Airbnb.
Actus
Assurance-vie : pensez à diversifier
Placement
Les investisseurs en quête de diversification pour leur contrat d’assurance-vie disposent d’une large palette de solution afin d’optimiser le couple rendement/risque.
Décryptage
Le secteur du logement connaît une nette embellie
Immobilier
Après une excellente année 2017, les professionnels de l’immobilier sont confiants pour l’année 2017 qui démarre sous de bons auspices.
Actus
Faut-il opter pour le rachat de trimestres ?
Retraite
Le rachat de trimestres permet aux futurs retraités d’éviter une décote et de s’assurer d’une retraite au taux plein.
Fiche pratique
Ski : faut-il souscrire une assurance spéficique ?
Prévoyance
La saison des sports d’hivers a commencé. Une assurance spécifique est-elle nécessaire pour profiter en toute sécurité des joies d’un séjour à la montagne ?
Décryptage
L’héritage au service de la philanthropie
Succession
Il existe des outils juridiques pour allier transmission de patrimoine et soutien à une cause.
Décryptage
Prélèvement à la source, mode d’emploi
Fiscalité
Donner à l’impôt la même temporalité qu’aux revenus, c’est l’ambitieux objectif de la réforme de la retenue à la source. Le point sur sa mise en pratique à partir du 1er janvier 2018.
Actus
Assurance vie : les contraintes prévues par la loi Sapin 2
Placement
Adoptée mi-décembre, la loi Sapin 2 prévoit deux mesures qui concernent les détenteurs de contrats d’assurance vie : le blocage des fonds pendant 3 mois et la baisse de la rémunération des fonds en euros
Actus
Organiser sa mort numérique
Succession
Mort numérique ou éternité virtuelle : quel sort pour les données personnelles après le décès de l’internaute ? La toute récente loi pour une République numérique permet à chacun de donner des directives sur le sort à donner à ses comptes après sa disparition.
Actus
Acheter de la pierre papier via une assurance-vie
Placement
La pierre papier affiche de bonnes performances et l’enveloppe de l’assurance-vie est dotée d’une fiscalité favorable. Alors, pourquoi ne pas loger vos SCPI et OPCI dans un contrat d’assurance-vie ?
Décryptage
Régularisation des comptes à l’étranger : dernière ligne droite ?
Fiscalité
Les conditions de régularisation des comptes à l’étranger sont durcies et la cellule de régularisation qui est dédiée à ce process devrait disparaitre Les personnes physiques détenant des avoirs à l’étranger, qu’il s’agisse de comptes bancaires, de contrats d’assurance-vie, de titres de sociétés, ou de biens immobiliers, qu’ils n’avaient pas jusqu’à présent déclarés à l’administration […]
Actus
Le sort des déficits fonciers d’un immeuble qui cesse d’être loué
Immobilier
Bercy réaffirme que les déficits fonciers constatés sur un immeuble qui cesse d’être loué ne sont pas imputables que les revenus fonciers générés par d’autres immeubles. Pourtant, les juges ne retiennent pas cette position.
Actus
Assurance-vie : votre clause bénéficiaire est-elle bien rédigée ?
Succession
Le plus grand soin doit être apporté à la rédaction de la clause bénéficiaire du contrat d’assurance-vie pour que l’intention du souscripteur soit respectée au moment du dénouement du contrat.
Décryptage
L’usufruit locatif social : un placement long terme
Immobilier
En achetant la nue-propriété d’un logement du parc locatif social, l’investisseur réalise un placement à long terme et une économie d’ISF immédiate.
Décryptage
Le don manuel : une liberté à utiliser avec précaution
Succession
Donner un bien à un enfant, petit-enfant ou un proche sans passer chez le notaire : si une telle transmission libre de formalité et de taxation est légale, elle n’est toutefois pas sans risque.
Décryptage
Négocier son crédit
Banque
Qui n’a pas rêvé d’être propriétaire de sa résidence principale ? Si la primo-accession est la plus difficile à réaliser, le projet n’est pas impossible. Revue des différentes étapes : bien choisir son bien, guide des aides à l’achat, les différentes phases de l’acquisition, la négociation du crédit immobilier et les services offerts par les professionnels de l’immobilier.
Actus
VEFA : les précautions en cas d’achat sur plan
Immobilier
Acheter sur plan : une possibilité courante dans les programmes immobiliers neufs. Pour protéger l’acquéreur des aléas de la construction, ce type de vente, dite en l’état futur d’achèvement (Vefa) est soumise à un formalisme et à des garanties particulières.
Décryptage
Les sanctions pénales et fiscales peuvent être cumulées
Fiscalité
Le Conseil constitutionnel vient de valider le principe de cumul des sanctions pénales et fiscales pour les cas de fraude fiscale les plus graves
Actus
Location meublée de tourisme : les contraintes parisiennes
Immobilier
Investir dans la pierre à Paris pour en faire une location touristique de courte durée doit être envisagé avec précaution. La capitale lutte contre l’épuisement du stock de logement vide traditionnel.
Décryptage
Assurance-vie : l’époux commun en bien peut renoncer seul
Succession
La justice vient d’affirmer qu’un époux marié sous le régime de communauté peut valablement renoncer seul à un contrat d’assurance-vie souscrit avec son conjoint car cette opération s’assimile à un acte d’administration de la communauté
Actus
Résidence secondaire : un investissement plaisir toujours plébiscité
Immobilier
Les Français continuent de vouloir acquérir une résidence secondaire, même si cet investissement se révèle souvent coûteux en terme de charges et de fiscalité. Le marché repart à la hausse en 2016.
Actus
Retraite à l’étranger : opportunités et précautions
Retraite
Près de 10 % des Français vivent leur retraite à l’étranger. Pour être réussie, cette expatriation doit être préparée très en amont.
Décryptage
Menace sur l’assurance-vie en euros
Placement
Le projet de loi Sapin 2 en cours d’examen au Parlement pourrait mettre un grand coup de frein à l’attractivité des contrats d’assurance-vie en euros en limitant leur rendement déjà peu élevé.
Actus
L’or : valeur refuge par excellence
Placement
Or physique, or papier : deux marchés qui constituent un bon moyen de diversifier et sécuriser son portefeuille d’investissements
Décryptage
Encore trop de contrats d’assurance-vie en déshérence
Succession
En dépit des efforts des pouvoirs publics pour assainir le sort des contrats d’assurance-vie non réclamés et des améliorations constatées au sein des professionnels du secteur, le stock de contrats non réclamés et de comptes bancaires inactifs reste très important.
Actus
La pension de réversion : mode d’emploi
Retraite
La pension de réversion permet de continuer à bénéficier de la retraite de son conjoint ou ex-conjoint après son décès afin de maintenir son niveau de vie.
Décryptage
Evaluer les meubles d’une succession
Succession
Les meubles compris dans une succession peuvent être évalués individuellement, ou forfaitairement à 5 % de la valeur des autres biens composant la succession.
Décryptage
L’immobilier locatif continue d’attirer les investisseurs
Immobilier
Soutenus par le dispositif Pinel, les investisseurs sont au rendez-vous sur le marché du neuf. Prix stabilisés, taux d’emprunt au plus bas, l’effet de reprise profite aussi à l’ancien. Mais l’effritement continu du rendement locatif colore négativement ce tableau.
Actus
L’encadrement des loyers bientôt étendu
Immobilier
En place à Paris, bientôt étendu en régions, l’encadrement des loyers transforme les rapports propriétaires bailleurs. Les incertitudes qu’il fait peser sur le rendement locatif peuvent décourager les investisseurs.
Actus
Biens des mineurs : égalité rétablie entre les familles
Succession
Depuis le 1er janvier, les familles mono-parentales ont les mêmes droits que les autres familles pour gérer les biens de leurs enfants mineurs. Une petite réforme du droit de la famille adoptée en 2015 met fin au régime de l’administration légale sous contrôle judiciaire qui leur était réservé.
Actus
Pierre papier : records de collecte en 2015
Placement
La pierre papier a bénéficié d’une collecte record en 2015 et les prévisions des professionnels pour 2016 sont au beau fixe. Leurs performances expliquent leur succès auprès des épargnants.
Actus
La société civile de moyens pour optimiser ses coûts de fonctionnement
Exercice libéral
L’autonomie d’exercice et le partage des frais afférents à l’activité professionnelle rend la société civile de moyens séduisante pour l’exercice d’une profession libérale. Partager avec d’autres praticiens des locaux, des prestations de services, l’acquisition et la gestion des moyens matériels nécessaires à son activité, c’est l’objet de la société civile de moyens (SCM). Elle permet aux […]
Décryptage
Investir dans une forêt : une vraie bonne idée
Placement
Une fiscalité attractive, un rendement à long terme satisfaisant et un faible niveau de risque : le marché des forêts françaises cumule les atouts pour séduire les investisseurs soucieux de diversifier leur patrimoine. Investissement affectif, la forêt n’est pas un actif comme les autres. Valeur patrimoniale forte, elle ancre son propriétaire dans le territoire, la durée […]
Décryptage
Assurance vie et droits des héritiers : le match
Succession
Pour les pouvoirs publics, l’articulation entre les règles de l’assurance-vie souscrite par le défunt et celles relatives à la protection des intérêts des héritiers fonctionne bien. Un point de vue qui n’est pas toujours partagé par ces derniers qui peuvent se sentir lésés. Chacun peut librement disposer de son patrimoine, de son vivant sous […]
Décryptage